Como aprimorar o controle de notas fiscais em sua empresa? Saiba as melhores práticas
Se você gerencia um negócio, provavelmente concorda que um bom controle de notas fiscais é indispensável para manter a gestão [...]
O calendário fiscal é uma ferramenta indispensável para a organização das empresas. Ele centraliza todas as obrigações fiscais e tributárias ao longo do ano, garantindo o cumprimento das exigências legais. Com prazos variados — diários, mensais e anuais — o atraso no pagamento de tributos ou na entrega de declarações pode gerar multas e comprometer […]
O calendário fiscal é uma ferramenta indispensável para a organização das empresas. Ele centraliza todas as obrigações fiscais e tributárias ao longo do ano, garantindo o cumprimento das exigências legais.
Com prazos variados — diários, mensais e anuais — o atraso no pagamento de tributos ou na entrega de declarações pode gerar multas e comprometer a saúde financeira do negócio.
Em 2025, a complexidade das obrigações exige um planejamento ainda mais detalhado. Acompanhar a agenda fiscal de forma estruturada é fundamental para evitar penalidades e manter a empresa em conformidade com o Fisco.
Neste artigo, confira o calendário fiscal 2025, entenda as principais datas e descubra como a tecnologia pode simplificar a gestão fiscal.
O calendário fiscal 2025 organiza todas as datas de vencimento das obrigações fiscais e tributárias que as empresas devem cumprir ao longo do ano. As demandas são distribuídas de forma periódica: há obrigações diárias, mensais, trimestrais e anuais.
Entre as principais estão o pagamento de tributos como IRRF, PIS, Cofins e ICMS, além da entrega de declarações acessórias, como DCTFWeb, EFD-Reinf e GFIP.
O não cumprimento dos prazos pode gerar multas, juros e penalidades, comprometendo o fluxo de caixa e a regularidade fiscal do negócio. Por isso, acompanhar as datas com antecedência é fundamental para evitar contratempos e manter a empresa em conformidade com os órgãos reguladores.
As obrigações mensais são as mais recorrentes no calendário, exigindo atenção contínua da equipe contábil.
Entre elas estão o recolhimento de impostos federais, como IRRF e CPP, além das obrigações estaduais e municipais. Organizar esses compromissos com um calendário estruturado permite planejar os pagamentos e realizar as entregas com agilidade.
Para simplificar esse processo, muitas empresas investem em sistemas automatizados de gestão fiscal.
Soluções integradas, como o módulo fiscal do ERP StarSoft Applications, garantem o controle dos prazos e evitam erros no cálculo e envio das informações. O uso de tecnologia reduz riscos e otimiza o tempo das equipes, tornando a gestão fiscal mais eficiente.
O calendário fiscal para o primeiro semestre de 2025 traz prazos importantes para o cumprimento de tributos e declarações acessórias. O acompanhamento dessas datas é essencial para evitar penalidades e manter a regularidade fiscal das empresas.
Vale destacar que, a partir de janeiro de 2025, a DCTF mensal será substituída pela DCTFWeb, que será alimentada automaticamente pelos eventos registrados na EFD-Reinf e no eSocial.
Para impostos não abrangidos por essas ferramentas, haverá uma nova funcionalidade no e-CAC, o MIT, que permitirá o envio manual de informações. Inclusive, o ERP StarSoft Applications também incluirá uma rotina para geração de arquivos JSON compatíveis com esse sistema.
Abaixo estão os principais compromissos de janeiro a junho, com destaque para tributos federais, estaduais e municipais.
As obrigações de janeiro incluem o pagamento de tributos referentes ao mês anterior e a entrega de declarações essenciais para o fechamento de 2024. Entre os principais prazos estão:
Em fevereiro, as obrigações fiscais seguem o padrão mensal, com foco no pagamento de tributos e entrega de declarações acessórias.
No dia 28 será a última entrega da DIRF/2025 referente ao ano-calendário 2024. A partir de janeiro de 2025, essa obrigação será extinta e substituída pela EFD-Reinf, conforme as novas diretrizes fiscais.
Março é marcado pela entrega de obrigações anuais e pelo fechamento de compromissos do primeiro trimestre. Entre as principais datas estão:
As obrigações fiscais de abril demandam atenção com prazos relacionados ao primeiro trimestre e ao período mensal.
No mês de maio, destacam-se as entregas periódicas e anuais, como a Escrituração Contábil Digital (ECD).
As obrigações fiscais de junho encerram o primeiro semestre e consolidam os tributos e declarações do período anterior.
O calendário fiscal 2025 do segundo semestre mantém o padrão mensal de tributos e declarações acessórias.
As empresas precisam observar as datas de vencimento para garantir o cumprimento das obrigações fiscais e tributárias, evitando multas e penalidades. A seguir, estão os principais prazos de julho a dezembro.
No mês de julho, destacam-se prazos recorrentes e entregas de obrigações trimestrais:
O mês de agosto requer atenção aos compromissos recorrentes e ao encerramento de tributos do segundo trimestre.
Setembro concentra entregas mensais e outros compromissos tributários importantes para o terceiro trimestre.
Outubro exige atenção ao fechamento de tributos e prazos específicos do terceiro trimestre.
As entregas de novembro seguem o padrão mensal e exigem foco nos prazos de envio e pagamento.
O mês de dezembro encerra o calendário fiscal anual com o pagamento de tributos recorrentes e fechamento de declarações do ano.
O ano de 2025 trará mudanças significativas no cenário tributário brasileiro, tanto em âmbito federal quanto estadual. A Reforma Tributária e as alterações no ICMS Nacional exigem atenção redobrada das empresas para garantir conformidade com as novas regras.
A implementação do IVA Dual (CBS, IBS e IS), estabelecida pelo Projeto de Lei Complementar n.º 68, de 2024, avança em 2025. A partir de outubro, as novas TAGs na Nota Fiscal Eletrônica (NFe) estarão em homologação, projetadas para validar os novos tributos.
Essas mudanças entrarão em produção em janeiro de 2026, marcando um novo paradigma no sistema tributário nacional.
Paralelamente, alguns estados promoverão mudanças expressivas em suas alíquotas internas de ICMS em 2025. Empresas devem ajustar seus sistemas fiscais e processos para atender às novas exigências. Destaques incluem:
O uso de um sistema com módulo fiscal, como o ERP StarSoft Applications, otimiza a gestão das obrigações fiscais e tributárias ao automatizar processos, centralizar informações e reduzir erros.
A tecnologia integrada garante o cumprimento do calendário fiscal 2025 de maneira eficiente, facilitando a rotina das empresas e garantindo conformidade com os prazos.
O sistema ainda organiza todas as etapas, desde o cálculo de tributos até o envio de declarações. Essa funcionalidade elimina o risco de atrasos, proporcionando maior controle sobre os vencimentos presentes na agenda de obrigações fiscais.
Entre os principais benefícios de um ERP com gestão fiscal estão:
Além disso, contar com um ERP permite que a empresa direcione esforços para atividades estratégicas, ao invés de lidar com processos manuais e repetitivos.
A organização e o cumprimento das obrigações fiscais e tributárias são fundamentais para manter a empresa em conformidade com as exigências legais. O uso de ferramentas tecnológicas, como um ERP, facilita a gestão e torna os processos mais eficientes.
Para aprofundar o conhecimento sobre o tema e entender como otimizar a rotina fiscal, confira os seguintes conteúdos:
Desenvolvido por Fresh Lab - Agência de Performance Digital